# إعداد قائمة التدفقات النقدية

> المصدر: https://help.getedara.com/ar/articles/5335382-%D8%A5%D8%B9%D8%AF%D8%A7%D8%AF-%D9%82%D8%A7%D8%A6%D9%85%D8%A9-%D8%A7%D9%84%D8%AA%D8%AF%D9%81%D9%82%D8%A7%D8%AA-%D8%A7%D9%84%D9%86%D9%82%D8%AF%D9%8A%D8%A9 · التصنيف: الحسابات › إعدادات التدفق النقدي · آخر تحديث: 2026-07-25 · English: https://help.getedara.com/en/articles/5335382-preparing-the-cash-flow-statement

قائمة التدفقات النقدية هي بيان مالي يوضّح تأثير الأنشطة التشغيلية والاستثمارية والتمويلية على النقد والمعادلات النقدية للشركة خلال فترة زمنية محددة. تساعدك هذه القائمة على فهم حركة النقد داخل الشركة، وتقييم قدرتها على توليد النقد واستخدامه في التشغيل أو الاستثمار أو التمويل، بما يدعم اتخاذ قرارات مالية أدق.

## إعداد قائمة التدفقات النقدية

ويتم ذلك من خلال 3 خطوات أساسية:

### 1- تحديد حسابات الميزانية المرتبطة بالتدفقات النقدية

1. اذهب إلى قسم "الحسابات".
2. افتح صفحة "إعدادات التدفق النقدي".
3. حدد "الأصول" ثم اضغط على "◀".
4. حدد "الخصوم" ثم اضغط على "◀".
5. حدد "حقوق الملكية" ثم اضغط على "◀".

![1- تحديد حسابات الميزانية المرتبطة بالتدفقات النقدية — حدد "حقوق الملكية" ثم اضغط على "◀".](https://help.getedara.com/images/fin-reports/5335382/01.gif)

### 2- إنشاء أقسام قائمة التدفقات النقدية

1. اجعل تكويد أقسام التدفق النقدي "اختر من فضلك".
2. اضغط على " **🖉** ".
3. أدخل اسم القسم "صافي الربح المعدّل".
4. تأكد من أن حقل Display order: 1.
5. اضغط على **"حفظ"** .
6. أنشئ قسمًا آخر باسم "الأنشطة التشغيلية" بنفس الخطوات السابقة.
7. حدد Display order: 2.
8. أدخل اسم إجمالي القسم ليكون "التدفق النقدي من الأنشطة التشغيلية".
9. اضغط على " **حفظ** ".
10. أنشئ قسمًا باسم "الأنشطة الاستثمارية".
11. حدد Display order: 3.
12. أدخل اسم إجمالي القسم ليكون "التدفق النقدي من الأنشطة الاستثمارية".
13. اضغط على " **حفظ** ".
14. أنشئ قسمًا باسم "الأنشطة التمويلية".
15. حدد Display order: 4.
16. أدخل اسم إجمالي القسم ليكون "التدفق النقدي من الأنشطة التمويلية".
17. اضغط على " **حفظ** ".
18. أعِد تحميل الصفحة.

![2- إنشاء أقسام قائمة التدفقات النقدية — أعِد تحميل الصفحة.](https://help.getedara.com/images/fin-reports/5335382/02.gif)

### 3- توجيه الحسابات إلى الأقسام التي تم إنشاؤها

1. اضغط على " **+** " بجوار "الأصول".
2. أمام "الأصول المتداولة" اختر "الأنشطة التشغيلية".
3. اضغط على " **حفظ التغييرات** ".
4. اضغط على "+" بجوار "الأصول المتداولة".
5. حدد "اختر من فضلك" بجوار كل من "نقدية بالبنوك" و "نقدية بالخزينة".
6. اضغط على " **حفظ التغييرات** ".
7. اضغط على " **+** " بجوار "الخصوم".
8. أمام "الخصوم المتداولة" اختر "الأنشطة التشغيلية".
9. اضغط على " **حفظ التغييرات** ".

![3- توجيه الحسابات إلى الأقسام التي تم إنشاؤها — اضغط على "حفظ التغييرات".](https://help.getedara.com/images/fin-reports/5335382/03.gif)

1. أمام "الأصول الثابتة" اختر "الأنشطة الاستثمارية" مع استثناء مجمعات الإهلاك في حال تم تكويدها ضمن الأصول الثابتة.
2. اضغط على " **حفظ التغييرات** ".
3. أمام "حقوق الملكية" اختر "الأنشطة التمويلية".
4. اضغط على " **حفظ التغييرات** ".

![3- توجيه الحسابات إلى الأقسام التي تم إنشاؤها — اضغط على "حفظ التغييرات".](https://help.getedara.com/images/fin-reports/5335382/04.gif)

> **ملاحظات:**
>
> 1. تأكد من ترحيل القيود والمستندات المحاسبية قبل تشغيل قائمة التدفقات النقدية لضمان دقة النتائج داخل التقرير.
> 2. يمكنك التأكد من صحة الإعدادات، من خلال مقارنة صافي التدفق النقدي مع أرصدة حسابات النقدية والبنوك في " [ميزان المراجعة](https://help.getedara.com/ar/articles/16082997-%D9%85%D8%B1%D8%A7%D8%AC%D8%B9%D8%A9-%D8%A8%D9%86%D9%88%D8%AF-%D9%82%D8%A7%D8%A6%D9%85%D8%A9-%D8%A7%D9%84%D8%AA%D8%AF%D9%81%D9%82%D8%A7%D8%AA-%D8%A7%D9%84%D9%86%D9%82%D8%AF%D9%8A%D8%A9-%D8%A8%D8%A7%D8%B3%D8%AA%D8%AE%D8%AF%D8%A7%D9%85-%D9%85%D9%8A%D8%B2%D8%A7%D9%86-%D8%A7%D9%84%D9%85%D8%B1%D8%A7%D8%AC%D8%B9%D8%A9) " لنفس الفترة (حتى تاريخ).

## الأسئلة الشائعة

**كيف أتأكد من صحة إعدادات قائمة التدفقات النقدية؟**

يمكنك التأكد من صحة الإعدادات، من خلال مقارنة صافي التدفق النقدي مع أرصدة حسابات النقدية والبنوك في "[ميزان المراجعة](https://help.getedara.com/ar/articles/16082997-%D9%85%D8%B1%D8%A7%D8%AC%D8%B9%D8%A9-%D8%A8%D9%86%D9%88%D8%AF-%D9%82%D8%A7%D8%A6%D9%85%D8%A9-%D8%A7%D9%84%D8%AA%D8%AF%D9%81%D9%82%D8%A7%D8%AA-%D8%A7%D9%84%D9%86%D9%82%D8%AF%D9%8A%D8%A9-%D8%A8%D8%A7%D8%B3%D8%AA%D8%AE%D8%AF%D8%A7%D9%85-%D9%85%D9%8A%D8%B2%D8%A7%D9%86-%D8%A7%D9%84%D9%85%D8%B1%D8%A7%D8%AC%D8%B9%D8%A9)" لنفس الفترة (حتى تاريخ).